오늘은 연금저축 연말정산에 관해 이야기해보겠습니다.
2022. 12. 31까지 50세 이상 IRP(퇴직연금저축)의 연말정산 한도가 700에서 900으로 높아졌습니다.
비록 한시적인 적용이지만 연말정산에서 연금저축이 차지하는 비율이 점점 커지고 있습니다.
이에 연금저축 연말정산 공제에 관해 이야기하고 더 나아가 공제를 최대로 받기 위해서 연금저축을 어떻게 활용해야 할지까지 이야기해보겠습니다.
1. 연금저축이란
연금저축은 개인이 안정적인 노후생활 준비를 위해 자발적으로 가입하는 금융상품입니다.
연금저축은 연말정산 관점에서 개인연금저축, 연금저축, IRP 3가지로 나눠볼 수 있습니다.
슬라이드쇼로 요약표와 조금더 상세히 적혀져 있는 표를 첨부하였습니다. 연말정산 한에서는 요약표만 보셔도 괜찮습니다.
요약표를 통해 볼 수 있는 큰 차이는 3가지 정도가 있습니다.
① 개인연금저축은 소득공제 연금저축과 IRP는 세액공제 입니다.
② 개인연금저축과 연금저축의 가입시기로 구분될 수 있습니다. 2000.12.31이전 가입이면 개인연금저축 이후면 연금저축으로 구분됩니다.
③ 연금저축과 IRP저축의 세액공제 대상금액 한도를 비교해 보았을때 IRP공제대상금액 한도가 더 높은 것을 확인할 수 있습니다.
연금저축의 경우 300~600만원이 공제대상금액 한도로 설정되어 있지만 IRP와 합산한다면 900만원까지 공제대상한도를 높일 수 있습니다. IRP통장 단독으로도 900만원까지 공제대상한도를 높일 수 있습니다.
※ 소득공제와 세액공제와의 차이가 궁금하시다면 하기링크를 참고하시기 바랍니다.
2편 : 소득공제와 세액공제의 의미
지난 1편에서는 연말정산의 의미와 소득구간에 대해 살펴보았다. 연말정산의 의미를 다시 살펴보자면 1년간 내가 내야할 소득보다 적은 세금을 냈다면 돈을 뱉고 많은 세금을 냈다면 돈을 받
3floorslavor.tistory.com
연금저축에 대한 설명은 여기서 마치고 연금저축을 통해 연말정산에 공제를 얼만큼 받을 수 있는지 알아보도록 하겠습니다.
2. 연금저축 연말정산 공제금액
앞에서도 연금저축은 400만원까지 IRP는 900만원까지라고 간략하게 설명드렸습니다.
다만, 모두가 이 금액까지 공제를 받을 수 있는 것이 아닙니다.
연령과 과세금액, 소득의 종류에 따라 공제의 한도와 공제율이 다르게 적용됩니다.
이를 표를 통해 보기쉽게 정리해보았습니다.
※ "IRP합산 700만원"의 의미는 개인연금저축만으로는 400만원이 세액공제 대상금액 한도지만, IRP계좌금액까지 합할 경우 700만원까지 세액공제 대상금액으로 포함된다는 뜻입니다. IRP단독으로도 700만원까지 공제받을 수 있습니다.
※ 세법 개정안을 통해 2022년 12월 31일까지 만 50세 이상의 세액공제한도를 높여주었습니다.
3. 연금저축을 얼마나 들어야 할까요?
연금저축에 대해 설명하면 많은 분들이 해주시는 질문이 있습니다.
Q. 그럼 연금저축을 얼마나 들어야해요?
이 질문... 너무 어렵습니다. 이 질문을 들을때면 제 선에서 아래와 같이 최대한 답변을 드리고 있습니다.
A. 연금저축은 노후를 대비할 수 있는 자금을 마련하고 현재의 세금을 줄여주는 긍정적인 효과가 있습니다. 반면, 연금저축에 들어가는 돈은 중도인출이 어려워 돈이 묶이게 됩니다. 그럼 갑작스럽게 목돈이 필요할때 사용하기도 어렵다는 부정적인 측면도 있습니다.
선배님이 이러한 연금저축의 긍정적인 측면과 부정적인 측면을 고려하였을때 현 소득 대비 적정수준의 저축을 해주시는 것이 중요합니다. 예를들어, 당장 현금융통을 통해 투자를 하시는 분이시라면 연금저축을 최소화하시고 저축을 통해 안정적인 노후자금을 마련하실 분들은 많은 금액을 연금저축통장에 넣어주시면 됩니다.
정말 결정에 큰 도움이 될 수 없는 답변이지만... 연금저축의 비율은 정말 본인의 성향에 좌지우지된다고 생각됩니다.
4. 연금저축에 대한 개인적 생각
제 추측이건데 이렇게 연금저축을 장려하는 이유는 퇴직금 중도정산 사유를 강화하는 것과 같은 맥락으로 보입니다.
최근들어 직장인들이 주식, 부동산 등의 투자를 위해 저축을 최소화하고, 퇴직금 중도정산을 하고 있습니다.
이게 성공하면 좋겠지만 실패하는 사람들이 많아 노후자금을 전부 사용하는 경우가 빈번히 발생하고 있습니다.
이러한 현상을 막기위해 연금저축 혜택을 높여 사람들에게 노후자금 준비를 장려하고 있는 것이라 생각됩니다.
앞으로도 이러한 혜택들이 늘어나지 않을까 합니다. 이러한 혜택들을 통해 출시되는 좋은 연금저축 상품들이 분명 나올 것입니다.
그때 그 상품을 가입하셔서 노후를 차근차근 준비하시는 것이 어떨까 생각합니다.
'HR_보상이야기 > 직장인들을 위한 연말정산 이론' 카테고리의 다른 글
| 5편 : 의료비 세액공제 (0) | 2021.01.10 |
|---|---|
| 4편 : 신용카드 소득공제 (0) | 2021.01.09 |
| 3편 : 인적공제, 기본공제와 추가공제 (0) | 2021.01.05 |
| 2편 : 소득공제와 세액공제의 의미 (0) | 2021.01.03 |
| 1편 : 연말정산의 의미와 소득구간에 따른 세율 (0) | 2021.01.02 |
댓글